ODI境外投资备案后,还有哪些申报要做?

浏览: 作者:张倩 来源: 时间:2020-05-29 分类:


任何参与境外投资的企业,每年都需要完成商务部、发改委、外汇管理局的对外投资申报。

任何一项申报逾期或未完成,都将直接影响您企业的增资、转股、借款、上市、资金出境、境外投资再投资……

且无法补办

 

 

 

提起中国企业赴境外投资需要进行的ODI(Outbound Direct Investment)备案,大多数的投资者可能都会想到:

 


《备案通知书》





 《境外投资证书》

 

是的,这两张证书是中国企业赴印投资所需申办的最基础的备案文件,直接决定资金是否可以顺利汇出,其重要性不言而喻。


但是,商务部、发改委、外汇管理局等部门关于企业取得ODI证书后的报告、申报等有很多要求,很多企业往往因为这些要求的细小而忽视它们的重要性,以为取得两张证书就万事大吉了。并且,相关部门通常只会简单告知这些要求,并不会一家一家提醒企业。

 

盈科印度中心提示您:

未按规定向相关主管部门提交报告,将会使您的投资/企业处于重大风险之中!

 

商务部在2019年5月发布的《对外投资备案(核准)报告实施规程》中,确立了“凡备案(核准)必报告”的原则,明确了企业对外投资的报告义务,企业应当按规定报告对外投资事前、事中、事后关键环节信息:


“投资主体的境内出资部分,应在实际投资发生的次月,按照《对外直接投资统计制度》要求,报送对外直接投资月度情况。


投资主体的境外出资部分,应在实际投向境外最终目的地企业的次月,按照《对外直接投资统计制度》要求,报送通过境外企业再投资月度情况。”

“投资主体应每半年报送以下信息:

      

(一)  境外企业合规建设情况。     

(二)  境外企业遇到投资障碍情况。      

……”

      

 “投资主体投资的境外企业在我国驻当地使(领)馆完成报到登记10个自然日内,投资主体应报到登记情况,同时扫描上传经使(领)馆盖章确认的《境外中资企业(机构)报到登记表》回执联。”

………

 

如未按规定履行报告义务,或出现漏报、误报、瞒报的,企业可能会面临商务主管部门采取的以下措施:

(1)提醒、约谈、函询投资主体,要求改正;

(2)通知相关行业组织,作为其评判投资主体信用等级、落实行业自律、推荐企业名单等的重要参考;

(3)通知相关金融机构,进行风险提示;

(4)将投资主体违规信息录入全国信用信息共享平台;

(5)暂停办理对外投资备案(核准)手续,并会同有关部门实施联合惩戒。

 

同样,发改委、外汇管理局亦在《对外直接投资统计制度》,《企业境外投资管理办法》等文件中,对企业对外投资的定期或不定期的报告和申报作出了相关规定,企业如有漏报,瞒报的情形,相关主管部门将对失信主体、责任人和失信行为记入信用记录

 


当您埋头处理境外业务时,您的各类ODI备案后申报事项可能也正一项一项到期→

       

商务部


境外企业报到登记情况申报

突发情况报告(如新冠疫情)

每半年申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况等

直接投资月报

再投资月报

小比例投资月报

 

发改委


重大不利情况报告

项目完成情况报告

 

外汇管理局


年度境外直接投资存量权益登记

 

如您对ODI备案申请、ODI证书取得后的申报事项等需要咨询

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